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En este documento esta la solucion de la segunda entrega de la materia auditoria financiera del Politecnico Grancolombiano
Tipo: Guías, Proyectos, Investigaciones
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INSTITUCION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO FACULTAD DE NEGOCIOS, GESTION Y SOSTENIBILIDAD ANÁLISIS DEL SISTEMA DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DE TERRORISMO SARLAFT GOMEZ LOPEZ MARIA FERNANDA AUDITORIA FINANCIERA 1 MUÑOZ MABEL BOGOTA D.C, ABRIL 2020
CAPÍTULO 2: Análisis de riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo 2.1. Sección 1: Características generales de las empresas y matriz de riesgo SARLAFT ODEBRECHT La forma delictiva de las operaciones de la empresa ODEBRECHT evolucionó con los años, y sus principales características financieras que dieron lugar de investigación de dicha compañía fueron: Utilidad Relevancia Objetividad Confiabilidad Verificabilidad Compatibilidad Oportunidad Estabilidad A través de lo que ellos mismos denominaron "división de operaciones estructuradas", dicha empresa presentaba utilidades elevadas dando relevancia no solo a sus megaproyectos en los diferentes países si no la objetividad para ganar la mayoría de sus contratos cabe destacar que la magnitud de los mismos proyectos hacían que la empresa ODEBRECHT fuera demasiado confiable y no despertar sospechas de acuerdo a sus estafas y lavado de dinero para patrocinar parte del terrorismo en Colombia y diferentes países del mundo Todos estos contratos financieros daban oportunidad a un sistema mediante el cual miembros de la firma podían comunicarse de manera particular con socios, aliados y operadores financieros. El escándalo se desató en el momento en que las autoridades descubrieron que la constructora ODEBRECHT hizo pagos millonarios en calidad de sobornos para poder quedarse con concesiones en Latinoamérica y el mundo.[ CITATION Rua16 \l 3082 ]
CITATION Rua16 \l 3082 : , (Monteiro, 2016), CITATION MAB20 \l 3082 : , (RAMIREZ, 2020),
